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Référentiel / Entreprise durable
Entreprise durable

Trésorerie : regarder les dates de paiement

Une prestation peut sembler rentable et provoquer un décalage de trésorerie.

Comprendre avant d’agir

Proposition de tableau simple : pour chaque semaine, noter les encaissements attendus et les paiements prévus. Distinguer une facture émise d’un paiement réellement reçu. Examiner achats, rémunérations, loyers, échéances et engagements à venir. La protection personnelle dépend notamment de la situation juridique et des engagements souscrits : elle ne se déduit pas d’une simulation de chantier.

Préparer l’intervention

Points de préparation proposés à adapter au chantier et aux prescriptions applicables.

  • Mettre à jour les prévisions avec les mouvements réels.
  • Repérer les retards de règlement et engagements nouveaux.
  • Discuter tôt des tensions avec l’expert-comptable.
Le point de vigilance

Ne pas attendre plusieurs impayés pour examiner la situation. Les solutions dépendent du stade des difficultés et de votre situation.

Le rôle de l’apprentissage pratique

Savoir lire une fiche aide à poser les bonnes questions. Le geste, l’usage du matériel et la maîtrise des situations réelles nécessitent un apprentissage adapté et une évaluation des compétences.

Sources et références

Repères de préparation validés par le responsable métier. Aucune obligation réglementaire nouvelle n’est affirmée dans cette fiche.

Sources consultées le 6 septembre 2026. Publication validée par le responsable de la fédération.